内部稽核组织及运作

内部稽核组织

1. 本公司稽核部门为一独立单位，隶属董事会。
2. 稽核部门配置 1 - 2 名专任稽核人员，其中一名为稽核主管。

内部稽核运作

1. 依风险评估结果拟订年度稽核计画，并提报董事会通过。
2. 依年度稽核计画确实执行稽核作业，查核结果作成稽核报告，如发现问题，另作成内部稽核追踪报告，迄改善完成为止。
3. 稽核主管至少每季一次列席审计委员会、董事会稽核业务报告。
4. 依据自行评估内部控制制度作业程序，审查各部门 (含各子公司) 内控自评工作底稿，并提出审查报告，拟定内控声明书提报审计委员会及董事会讨论、内控声明书金管会申报。
5. 督导各子公司执行内部稽核作业，确认内部控制制度有效持续执行。
6. 依主管机关规定，于期限内完成各项网路申报作业。

内部稽核人员之任免、考评及薪资报酬

本公司内部稽核人员之任免、考评、薪资报酬系依据「人员招募作业程序」、「薪资管理办法」、「绩效考核管理办法」、「离职申请办法」之规定办理，其考评每年执行一次，前述任免、考评及薪资报酬系依签核流程签报至董事长核定，前述相关办法已揭露于本公司内部规章专区。